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广东雪莱特光电科技股份有限公司关于广东证监局行政监管措施相关
来源:http://www.qhxinyao.com 责任编辑:ag88环亚 更新日期:2019-02-09 19:51
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整,没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 广东雪莱特光电科技股份有限公司(以下简称公司本公司或雪莱特)于2018年12月收到中国证券监督管理委员会广东监管局(以下简称广东证监局)下发的《关于

  本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整,没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

  广东雪莱特光电科技股份有限公司(以下简称“公司”“本公司”或“雪莱特”)于2018年12月收到中国证券监督管理委员会广东监管局(以下简称“广东证监局”)下发的《关于对广东雪莱特光电科技股份有限公司采取出具警示函措施的决定》([2018]119号)。根据文件要求,公司对检查中发现的问题逐项梳理分析,制定整改方案,确定责任人并在规定的时间内提交了整改报告。现将公司整改情况公告如下:

  1、你公司2017年年报披露主要销售客户时未按规定将受同一控制人控制的客户合并列示。漳州市明灿电子有限公司、福建元隆智能科技有限公司(以下分别简称明灿公司、元隆公司)系你公司2017年度第2大客户和第5大客户,分别占你公司当期销售总额的3.92%和2.96%。经查,明灿公司、元隆公司由同一控制人实际控制,其控股股东和法定代表人均为陈志明。你公司在2017年年报披露主要销售客户情况时,未将该两家客户合并列示,也未说明其受同一控制人控制。上述情形不符合《上市公司信息披露管理办法》第二十一条和《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号——年度报告的内容与格式》第二十七条的规定。

  (1)公司对2017年度主要销售客户重新统计,按照受同一控制人控制的客户合并列式,对公司《2017年年度报告》相关内容予以更正并披露更正公告。

  (2)由于子公司富顺光电科技股份有限公司(以下简称“富顺光电”)财务人员工作失误,导致公司2017年年报披露主要销售客户时未按规定将受同一控制人控制的客户合并列示。公司将组织母子公司财务部对《上市公司信息披露管理办法》及年报编制相关法律法规进行系统学习,并加强对子公司财务人员的培训和管理,提升其专业能力。在后续相关工作中,公司将加强对客户信息的核实。

  2、你公司2017年年报披露的为子公司担保信息存在差错。你公司2017年年报披露为富顺光电科技股份有限公司(以下简称富顺光电)等子公司提供担保的审批额度、实际发生额、担保协议签署日期等信息存在多项错误,与实际不符,如年报披露报告期内审批对子公司担保额度、担保实际发生额合计分别为43650万元、29598万元,与实际担保额度17650万元、发生额17098万元差异较大。上述情形不符合《上市公司信息披露管理办法》第二条和《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号——年度报告的内容与格式》第四十一条的规定。

  (1)根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号——年度报告的内容与格式》第四十一条的规定,公司将对《2017年年度报告》担保事项相关内容予以更正并披露更正公告。

  (2)由于年报编制人员工作失误,导致公司《2017年年度报告》披露的为子公司提供担保的协议签署日期、报告期内审批对子公司担保额度合计、报告期内对子公司担保实际发生额合计等信息存在差错。公司已组织信息披露工作人员进行相关规则的学习培训,以进一步提高专业水平,提升公司信息披露质量。

  3、你公司未在规定期限内对2018年半年度业绩预告作出修正。2018年4月27日,你公司发布2018年第一季度报告,披露预计2018年1-6月归属于上市公司股东的净利润(以下简称净利润)在1498.8万元至2248.2万元之间。2018年8月27日,你公司发布2018年半年度业绩预告修正公告,披露公司2018年半年度业绩修正为亏损1700万元至亏损1300万元。2018年8月30日,你公司2018年半年报披露上半年亏损1619.33万元。你公司在最新预计的业绩变动方向与已披露的业绩预告不一致的情况下,未在规定期限内对2018年半年度业绩预告作出修正,上述情形不符合《上市公司信息披露管理办法》第二条、第二十五条的规定。

  (1)受外部环境影响,公司经营业绩出现较大波动,加之子公司增加较多,公司内部核算工作量增加,导致公司2018年半年度业绩修正公告未在规定期限内披露。

  (2)公司已向财务部提出明确要求,后续加强对子公司的财务管控工作,并提高相关人员的工作效率。同时,公司将进一步完善财务指标统计、报表编制、业绩确认与披露相关内部工作流程,并加强内部审计部门对相关工作的监督,确保信息披露及时、准确。

  (3)公司已组织董事长、总裁、财务负责人、董事会秘书等相关人员进一步学习《上市公司信息披露管理办法》、业绩修正备忘录等相关规则内容,确保信息披露真实、准确、完整、及时。

  (4)针对此项问题,公司已制定《业绩预计(修正)内部审批表》,后续相关工作将严格执行有关流程。

  1、董事会运作不规范。你公司召开第五届董事会第八次会议审议2017年半年度报告时,未按规定在会议召开十日前书面通知全体董事;你公司董事会会议记录存在未记录会议召集人姓名等事项的情况。上述情形不符合《上市公司治理准则》(证监发〔2002〕1号)第四十六条、第四十七条的规定。

  (1)由于工作人员在组织董事会时出现工作失误,导致公司第五届董事会第八次会议通知未在会议召开十日前发出,公司董事会记录未记录会议召集人姓名等情况。

  (2)公司将严格按照《上市公司治理准则》《公司章程》等相关规定组织董事会会议相关工作。董事会每年召开2次定期会议并于会议召开十日前书面通知全体董事,并完善公司董事会记录内容。

  (3)公司已制定《公司董事会运作规范内部责任书》,对此项问题进行有效落实,并由公司董事长、董事会秘书等相关人员严格执行,确保董事会规范运作。

  2、担保审批程序不规范。一是2016年9月19日,你公司与浦发银行签署《最高额保证合同》,为富顺光电向浦发银行申请融资提供5000万元的担保。上述担保协议未按规定事先提请公司董事会审议,迟至2016年9月28日才获公司董事会审议通过。二是2016年10月28日、12月30日,你公司分别与浦发银行、华兴银行签署《最高额保证合同》,为子公司深圳曼塔智能科技有限公司(以下简称曼塔智能)向浦发银行、华兴银行申请融资分别提供5000万元的担保。因曼塔智能资产负债率高于70%,上述担保事项均须提请公司股东大会审议,但相关担保协议迟至2016年11月22日和2017年1月11日才分别获公司股东大会审议通过。上述情形不符合《关于规范上市公司对外担保行为的通知》(证监发〔2005〕120号)第一条的规定。

  (1)由于公司工作人员在办理融资担保业务时出现工作失误,导致公司个别担保审批程序不规范。

  (2)公司将严格按照《关于规范上市公司对外担保行为的通知》的要求规范相关融资及担保行为。公司将组织母子公司有关人员对相关法律法规和公司内控制度进行深入学习,提升合规意识和专业水平。

  (3)公司已制定《公司担保业务内部责任书》,对此项问题进行有效落实,并由公司财务负责人等相关责任人员严格执行。

  3、公司对子公司的内部控制存在缺陷。你公司收购富顺光电后,未建立有效的投资管理内控制度,对富顺光电的资金活动、采购业务和销售业务的管控不到位,未能及时发现和处置该子公司与外单位大量非经营性资金往来、采购价格虚高、应收款项异常增长等问题。上述情形不符合《企业内部控制应用指引第1号-组织架构》第十条、《企业内部控制应用指引第6号-资金活动》第三条、《企业内部控制应用指引第7号-采购业务》第三条和《企业内部控制应用指引第9号-销售业务》第三条等规定。

  (1)由于公司对子公司的个别内部控制制度和流程不够完善,对相关制度流程落实的监督力度不够,导致公司对子公司的内部控制存在缺陷。

  (2)公司将进一步加强对子公司的有效管控,细化相关管理制度和流程。并通过建立“月度内控自查与监督检查”机制对子公司重大事项进行及时、全面、有效地管理。

  (3)公司已制定《关于子公司内部控制完善的责任书》,要求富顺光电董事长陈建顺就此项问题提交书面说明并组织内部自查,确认是否存在相关人员违规经营或失职的情形。同时,要求富顺光电财务总监傅燕洲就富顺光电经营财务状况定期向公司总裁、董事长提交书面报告。

  根据广东证监局的有关警示决定文件,公司组织专项会议,向有关责任人员再次通报和强调了有关决定文件的内容和要求,结合公司《重大事项内部报告制度》《信息披露管理办法》《董事会秘书工作制度》等内部管理制度,经公司审慎研究,决定对以下责任人予以问责如下:

  1、对公司董事长柴国生、总裁兼财务负责人柴华、副总裁兼董事会秘书张桃华予以内部警告处分;要求三人认真学习警示函中所涉及的规则内容,严格做好信息披露管理、公司治理和内部控制等工作,吸取教训,杜绝类似事件再次发生。

  2、对公司董事、副总裁陈建顺予以内部警告处分;要求其认真学习警示函中所涉及的规则内容,吸取教训,杜绝类似事件再次发生;同时强化规范意识,做好富顺光电的内部规范运作,重大事项务必第一时间书面汇报,内部审批流程务必完善和执行到位;并加强内部自查,严厉追究工作失职或违规人员的相关责任。

  3、对富顺光电财务总监傅燕洲予以内部警告处分;要求其加强对富顺光电的财务管控工作,及时、准确、完整地通过书面形式向公司汇报富顺光电的财务事项、风险事项及其他重大事项。

  4、对公司财务部门的负责人汤浩予以内部警告处分;要求其进一步做好公司财务管理和年报编制工作,并加强对母子公司财务信息的统计与复核。

  5、对公司财务部潘智恒、富顺光电财务部杨晓伟予以内部警告处分;要求其进一步做好公司融资工作,加强业务合规学习,避免融资与担保工作违反公司内控制度及管理流程。

  6、对公司证券投资部熊艳予以内部警告处分;要求其进一步做好公司公告信息的编制工作,加强信息复核工作,避免信息出现差错。

  本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整,没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

  广东雪莱特光电科技股份有限公司(以下简称“公司”“本公司”或“雪莱特”)于2018年3月30日在巨潮资讯网()发布了《2017年年度报告》。根据广东证监局下发的《关于对广东雪莱特光电科技股份有限公司采取出具警示函措施的决定》([2018]119号),由于年报编制人员工作失误,公司《2017年年度报告》部分内容披露有误,现对相关内容更正如下:

  除上述内容更正之外,公司《2017年年度报告》其他内容不变。本次更正对公司其他主要会计数据和财务指标不会造成影响。公司对上述更正给广大投资者带来的不便深表歉意,敬请广大投资者谅解。公司将进一步加强信息披露文件的编制和传递过程中管理、审核的工作力度,不断提高信息披露质量,避免类似问题出现。

  本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整,没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

  广东雪莱特光电科技股份有限公司(以下简称“公司”“本公司”或“雪莱特”)今日收到公司控股股东柴国生的通知,获悉其与广州启录投资咨询有限公司签署了《股份转让框架协议》。柴国生拟将其持有的公司股份5,000万股(约占公司股份总数的6.43%)转让给广州启录投资咨询有限公司,本次转让完成后,广州启录投资咨询有限公司成为公司战略投资者。现将具体情况公告如下:

  7、经营范围:投资咨询服务;企业管理咨询服务;策划创意服务;教育咨询服务;市场调研服务;大型活动组织策划服务

  广州启录投资咨询有限公司与本公司、公司控股股东及实际控制人、持股5%以上股东、公司董事、监事及高级管理人员无关联关系。

  2、持股情况:截至本公告披露日,柴国生持有公司股份240,352,938股,占公司总股本的30.90%。

  1、在2019年2月28日前,甲方拟将其持有的雪莱特5,000万股无限售可流通股份(约占公司股份总数的6.43%)转让给乙方,乙方成为雪莱特战略股东。具体转让价格及支付方式另行约定。

  2、甲方支持并欢迎乙方成为雪莱特战略投资者,支持乙方推荐的人选加入董事会。

  为彰显乙方的诚意,各方同意,乙方以乙方名义开立共管帐户,并汇入一定的金额作为本交易的诚意金。具体金额由双方协商确定。

  在签署本协议后,乙方有权指定相关中介机构对雪莱特开展包括但不限于法律、财务、商业领域在内的尽职调查工作。尽职调查期限为签署本协议之日起15个工作日内完成。尽职调查过程中发现雪莱特股份存在任何法律法规或监管规定的限制转让的事项或雪莱特存在任何可能对本次交易构成实质障碍的事项,乙方有权单方面无条件终止本次交易,甲方须在乙方提出终止本次交易的通知发出之日当日全额返还诚意金。

  1、交易各方声明与保证其拥有签署、交付和履行本协议及其作为一方当事人的所有交易文件所需的一切必要权利和授权。

  2、甲方向乙方声明与保证:在本协议签署日,甲方是雪莱特股份之合法所有者,有权处分雪莱特股份。在股票过户之日,甲方持有的转让雪莱特股份如有质押或限制的需解除。

  (1)乙方应积极支持雪莱特各项业务发展,整合可与雪莱特协同匹配的优质资源,做大做强雪莱特;

  (2)乙方保证其为签署本协议之目的向甲方提交的各项证明文件及资料均为真实、完整的。

  因本次交易产生的相关纳税义务和税务责任,由甲乙双方根据现行法律法规的规定各自自行承担。

  (1)任何一方实质性违反本协议的条款,或未能履行其在本协议项下的任何义务,且在收到其他一方要求改正的书面通知后30个工作日内未能改正上述违约或不履约行为;

  (2)本协议任一方的声明或保证在任一实质方面被证明是虚假的或具误导性的。

  2、如任何一方未能按照本协议书的约定履行其义务,给对方造成任何损失的,违约方应向守约方赔偿损失。

  除当法律上要求或/和遵守相关监管机构的信息披露要求外,本协议任何一方同意就本协议所包含的信息保守秘密。

  如本协议有任何条款的无效,不影响本协议其他条款的有效性。未尽事宜,可通过友好协商,签订补充协议。

  本次股份转让完成后,广州启录投资咨询有限公司将成为公司的战略投资者,有利于公司获取更多发展资源,改善公司财务状况和增强持续盈利能力,并提升公司抗风险能力。

  1、本次签署的《股份转让框架协议》仅为协议双方的意向性约定,具体事项以双方签署的正式协议为准,本次股份转让具体方案尚未确定,能否实施尚存在不确定性。

  2、截至本公告披露日,柴国生累计被质押股份239,210,000股,占其持有公司股份总数的99.52%。鉴于柴国生办理的部分股票质押式回购交易已触发违约条款,存在被动平仓可能,本次股份转让的时间及转让股份数量尚存在不确定性。敬请广大投资者理性投资,注意投资风险。

  3、如本次股份转让顺利完成过户,则柴国生仍持有公司股份190,352,938股,占公司总股本的24.47%;柴国生及其一致行动人柴华合计持有公司股份192,266,138股,占公司总股本的24.72%。

  本次股份转让完成后不会导致公司控股股东、实际控制人发生变化,不会导致公司股权分布不具备上市条件。

  4、本次股份转让完成后,公司控股股东柴国生可获得部分现金对价,其将积极偿还个人债务,有利于降低其股权高比例质押融资的风险。公司将持续关注本次股份转让的后续进展情况,并严格按照中国证监会及深圳证券交易所有关法律法规的要求,及时履行信息披露义务。

  公司选定的信息披露媒体为《中国证券报》《证券时报》《证券日报》和巨潮资讯网(),公司所有信息均以上述媒体刊登的信息为准。敬请广大投资者关注后续公告,并注意投资风险。

  本公司及董事会全体成员(独立董事丁海芳、朱闽翀、彭晓伟除外)保证信息披露内容的真实、准确和完整,没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

  独立董事丁海芳对“关于广东证监局监管关注函的回复说明”发表意见:本人已审阅该回复说明,意见如下:1、在公司委托的具有证券、期货相关业务许可资格的第三方专业审计机构出具有关富顺光电的《专项审计报告》且该报告有明确的结论性意见之前,本人对富顺光电的充电桩业务异常、富顺光电与主要客户和供应商关系异常、公司董事陈建顺与福建宇福、铭恒科技及自然人陈志明等相关方是否存在关联关系或其他潜在利益关系暂不做出判断;2、公司董事会应当继续委托符合监管要求的独立第三方对富顺光电进行专项审计,公司管理层应当积极配合并在约定的时间内向董事会提供《专项审计报告》;3、同意将该回复说明提交广东证监局。

  独立董事朱闽翀对“关于广东证监局监管关注函的回复说明”发表意见:本人已审阅该回复说明,意见如下:1、在公司委托的具有证券、期货相关业务许可资格的第三方专业审计机构出具有关富顺光电的《专项审计报告》且该报告有明确的结论性意见之前,本人对富顺光电的充电桩业务异常、富顺光电与主要客户和供应商关系异常、公司董事陈建顺与福建宇福、铭恒科技及自然人陈志明等相关方是否存在关联关系或其他潜在利益关系暂不做出判断;2、公司董事会应当继续委托符合监管要求的独立第三方对富顺光电进行独立审计,公司管理层应当积极配合并在约定的时间内向董事会提供《专项审计报告》;3、同意将该回复说明提交广东证监局。

  独立董事彭晓伟对“关于广东证监局监管关注函的回复说明”发表意见:本人已审阅该回复说明,意见如下:1、在公司委托的有证券、期货相关业务许可资格从业资格的第三方专业审计机构出具有关富顺光电的《专项审计报告》且该报告有明确的结论性意见之前,本人对富顺光电的充电桩业务异常、富顺光电与主要客户和供应商关系异常、公司董事陈建顺与福建宇福、铭恒科技及自然人陈志明等相关方是否存在关联关系或其他潜在利益关系、大额资金去向、各项资产减值准备、或有负债、帐外担保、未决诉讼暂不做出判断;2、公司董事会应当继续委托符合监管要求的第三方对富顺光电进行独立审计,公司管理层应当积极配合并在约定的时间内向董事会提供《专项审计报告》;3、同意将该回复说明提交广东证监局报备。

  广东雪莱特光电科技股份有限公司(以下简称“公司”“本公司”或“雪莱特”)于2018年12月收到中国证券监督管理委员会广东监管局出具的《关于对广东雪莱特光电科技股份有限公司的监管关注函》(广东证监函[2018]1516号)(以下简称“关注函”),公司高度重视,对关注函涉及的问题进行认真核查,并将相关问题的回复说明提交给广东证监局,现将问题回复情况公告如下:

  你公司全资子公司富顺光电科技股份有限公司(以下简称富顺光电)2016年新增的充电桩业务经营情况异常。一是毛利率明显偏高。富顺光电该项业务2017年毛利率达44.98%,远高于同期上市公司深圳科士达科技股份有限公司(以下简称科士达)新能源充电设备业务的毛利率24.66%和东莞易事特集团股份有限公司新能源汽车及充电设施设备的毛利率26.26%。二是存货和应收账款异常增长。富顺光电2017年末存货余额为3.92亿元(占该公司总资产的38.24%),较期初余额增加4.4倍,其中充电桩设备存货余额为3.09亿元,较期初余额增加648.9倍,为当期充电桩业务营业收入的1.4倍;其应收账款余额为3.69亿元(占该公司总资产的36%),较期初余额增加2.51倍。

  富顺光电自2015年起专注新能源汽车充电桩的研发,从机电集成的安全性、软件的兼容性等方面进行了多次试验,并创建了管理平台,2016年4月29日FSEV-DCL60/500-A1 60KW一体式直流充电桩获得国家电网公司自动化设备电磁兼容实验室的产品注册备案登记,2016年第四季度批量生产充电桩(含软件控制系统及充电桩管理平台),2016年、2017年、2018年1-9月充电桩销售额分别为1,981.51万元、22,082.50万元、10,783.79万元,毛利率分别为45.50%、44.98%和35.14%,富顺光电销售充电桩以60KW、120KW直流充电桩为主,直流充电桩均配备富顺光电全资子公司独立研发且具有软件著作权的管理平台嵌入软件,充电桩销售采取直销模式,充电桩的安装、运营由充电桩运营企业自行负责,近三年毛利率构成如下表:

  科士达主要提供新能源汽车系统解决方案,2016年、2017年、2018年1-6月新能源充电桩系统销售额分别为7,084.59万元、14,774.81万元、4,314万元,毛利率分别为42.51%、24.66%和29.45%,该公司以新能源汽车系统解决方案及销售充电桩配件为主。

  易事特主要提供新能源汽车充电桩及相关产品,主要包括新能源汽车经销、户外一站式充电柜、一体式充电机、V2G双向充电机、分体式直流充电桩、交流充电桩等,业务开展主要采取直销、经销及合作共建等多种商业模式。

  新能源汽车充电桩全部成本主要由充电桩桩体制造成本、管理平台、开关柜变压器、电缆线等安装材料及安装费用及四个部分构成,因此新能源汽车充电桩产品由于自身安装运营、运营商安装运营不同,成本涵盖的范围、提供的服务、销售渠道及赊销政策不同,故各公司销售毛利率有一定差异。

  富顺光电销售的新能源汽车充电桩只包括充电桩桩体制造成本和管理平台,开关柜变压器、电缆线等安装材料及安装费用由客户自己负责,且富顺光电提供二年的赊销账期,因此毛利率略高。

  2017年末富顺光电存货余额39,290万元,较期初增加了32,037万元,应收账款期末余额36,911万元,较期初增加26,379万元,主要原因是:

  2016年中央五部委联合印发《关于“十三五”新能源汽车充电基础设施奖励政策及加强新能源汽车推广应用的通知》:2016-2020年中央财政将继续安排资金对充电基础设施建设、运营给予奖补。根据前瞻产业研究院发布的《2017-2022年中国充电桩行业发展前景预测与投资战略规划分析报告》汇总,全国共有70多个省市出台了电动汽车充电规划或补贴,32省市明确充电设施补贴标准,2017年上半年,上海、广州、天津、杭州、成都、海南、福建等25个省市出台充电基础设施相关政策。

  2017年,富顺光电将充电桩业务纳入战略重心,大力投入和开拓充电桩业务。2017年下半年,福建省为进一步深化全省生态文明试验区建设,推进供给侧结构性改革,加快新能源汽车推广应用和产业发展,推动汽车产业转型升级,福建省人民政府办公厅出台《关于加快全省新能源汽车推广应用促进产业发展的实施意见》,按照“适度超前、车桩相随、智能高效”的基本原则,提出2017年底前累计建设180座以上城际充电站,覆盖全省境内的高速公路干支线年,全省累计建成固定充电桩及移动储能充电设施28万个,以满足35万辆新能源汽车的充电需求。

  富顺光电根据市场需求及合同订单计划2018年销售各型号的充电桩1.2万台。充电桩是大电流、高电压、高频率的电力设备,其中,直流充电桩电力模块成本占比高,为确保安全质量,主要部件电力模块中的MOS管采用德国英飞凌、意大利、法国等欧美厂家进口配件,为避免电力模块采购数量及价格的波动,降低成本,满足生产需求,于2017年下半年批量采购了2018年富顺光电生产充电桩所需的核心原材料电力模块,截止2017年末该批电力模块库存金额为30,208.49万元。因此导致2017年末原材料账面余额大幅增长。

  充电桩及充电站的建设具有一次性投入大、政府补贴高、运行收入随着电动汽车增加逐年提高的特点,鉴于充电桩市场需求将呈现井喷式增长以及政府对充电桩建设的补贴政策,为鼓励充电桩运营客户尽快占领较好的区域位置,同时兼顾充电桩运营客户从购置充电桩、箱变、配电柜、线路安装需要时间较长,政府部门对充电桩基础设施的验收集中是一年一次。富顺光电根据客户运营区域、性质及运营能力分类制定充电桩赊销期为1-2年。2017年中期、你最应该掌握的产品分析方法!2017年年末富顺光电充电桩应收款余额分别为4,072万元、26,042万元。

  2018年上半年,富顺光电根据营运资金情况,为控制应收账款增长,已暂停对所有充电桩客户的赊销政策,充电桩销售以现金销售为主,为尽快盘活仓库存货,增加营运资金,采取销售充电桩的配件降低库存占用。截止2018年末,富顺光电充电桩应收账款余额、存货余额对比2017年末均有一定减少,具体数据尚未经审计,以年审机构审计后披露的信息为准。

  根据内部控制制度,为控制应收账款,2018年富顺光电已暂停对充电桩客户的赊销政策,充电桩销售以现金销售为主。为敦促充电桩运营客户按期回款,降低收款风险,2018年4月,分别要求赊销金额大的充电桩运营客户出具了充电桩付款《承诺函》;为控制充电桩运营客户的违约风险,2018年底富顺光电分别与赊销金额较大的充电桩运营客户签订了政府充电桩补贴银行账户共管协议,实施补贴收款银行账户共管。

  (一)富顺光电与客户福建宇福智能科技有限公司(以下简称福建宇福)关系异常。一是你公司董事陈建顺为福建宇福提供多项担保,导致富顺光电资产被扣押。经查,福建宇福2017年下半年向科士达采购充电模块过程中,陈建顺为福建宇福提供了担保。因福建宇福逾期未能付款,应科士达诉讼申请,福建省高院于今年7月对陈建顺持有的雪莱特全部股份予以司法冻结,并裁定查封、扣押福建宇福、陈建顺所有的1.19亿元财产,但在实际执行中扣押了富顺光电仓库2.5万个20KW的充电模块(价值约1亿元)。此外,据你公司2018年8月27日公告,陈建顺还为福建宇福与石家庄通合电子科技股份有限公司签订的货物买卖合同提供了担保,因福建宇福拖欠货款,福建南靖县人民法院裁定轮候冻结陈建顺所持的雪莱特部分股份。二是据《每日经济新闻》等媒体报道,福建南靖发改局曾在微信公众号宣传“福建宇福由富顺光电董事长陈建顺投资创立”。三是2017年9月至今富顺光电向福建宇福累计销售约6000万元的充电桩及配套材料,但目前尚未收到福建宇福的支付款项。

  (二)富顺光电与主要供应商漳州市铭恒科技有限公司(以下简称铭恒科技)关系异常。一是富顺光电与铭恒科技长期存在大量非经营性资金往来。富顺光电存在季初将资金转给铭恒科技、季末再收回平账的情形,2017年度富顺光电对铭恒科技的其他应收款借方和贷方发生额合计均为12.72亿元,二是富顺光电存在高价向铭恒科技采购充电模块的情形。经核,福建宇福向科士达采购充电模块售价为3100元/个。同样的充电模块,富顺光电向铭恒科技采购价为4600元/个,两者差价相差1500元/个。陈建顺作为富顺光电时任法定代表人、董事长,为福建宇福向科士达采购充电模块提供担保,应知悉福建宇福向科士达采购充电模块的具体事宜,但富顺光电并未直接以较低价格向科士达采购,而是以高于科士达售价48.39%的价格向铭恒科技采购。

  (三)富顺光电2017年度前10大客户中有7个客户疑似存在关联。富顺光电2017年度前10大客户中的前5名以及第8名、第9名客户均与名为陈志明的自然人存在不同形式上的关联,如下表所示:

  经核,陈志明曾于2004年3月以实物出资30万元成为富顺光电股东,持有富顺光电2.98%股权;2008年3月,陈志明将其持有的富顺光电股权全部转让给陈建顺。2017年度,富顺光电向上述7个客户销售金额合计1.9亿元,占富顺光电销售总额的43.27%。

  富顺光电经与委托的律师进行确认,富顺光电部分资产被扣押的异议事项的相关进展如下:富顺光电于2018年8月23日向福建省高级人民法院就(2018)闽民初62号案件扣押富顺光电25,000个充电模块的保全措施提交《异议申请书》,异议案件案号为(2018)闽执异15号。福建省高级人民法院于2018年9月3日组织庭前调查,9月26日组织质证,富顺光电均到庭参加。根据法院要求,富顺光电已于2018年10月4日将质证书面意见提交至福建省高级人民法院,11月5日福建省高级人民法院再次组织双方对各自提交的证据进行了质证,富顺光电方面委托的律师向法院提出了调取证据申请,截至目前富顺光电正在等待法院做出进一步安排或者裁决。

  根据陈建顺出具的个人书面确认函,陈建顺并未投资福建宇福智能科技有限公司。相关报道和事实不符,政府已经对上述宣传做出纠正。

  2017年,福建宇福中标南靖县2000台充电桩的建设及运营项目,截止2018年9月30日富顺光电向福建宇福销售充电桩764台,总金额4664万元,发出商品配件金额970万元,正在向地方政府申报补贴工作,为敦促福建宇福按期回款,福建宇福于2018年4月出具了充电桩付款《承诺函》,承诺:(a)保证取得政府补贴(省补和地补)资金后用于归还富顺光电货款;(b)上述政府补贴如未能足额归还富顺光电货款,福建宇福将充电服务费收益优先归还富顺光电货款;(c)同意在政府补贴发放之前设立福建宇福与富顺光电双方共管银行账户,作为用于向政府申请补贴的银行账户。为控制充电桩运营客户的违约风险,富顺光电与福建宇福签订了政府充电桩补贴银行账户共管协议,实施补贴收款银行账户共管。

  漳州市铭恒科技有限公司从事LED照明、显示屏、充电桩配件等电子元器件的批发与销售、智能家居等业务,其经营10多年来,专于供应链管理,为客户解决供方管理、非标定制、工期紧张供应等一系列采购问题。富顺光电与铭恒科技自2007年开始合作,是富顺光电的主要供应商。2017年富顺光电与铭恒科技资金往来较大的原因:

  2017年全国共有70多个省市出台了电动汽车充电规划或补贴,32省市明确充电设施补贴标准,上海、广州、天津、杭州、成都、海南、福建等25个省市出台充电基础设施相关政策。因此充电桩运营企业积极性高涨,以福建省为例:直流充电桩省财政补贴为445元/KW,地方财政补助为20%,基本可以涵盖充电桩购置成本,鉴于充电桩需求井喷式增长,2018年富顺光电根据市场需求及合同订单计划销售各型号充电桩1.2万台。2017年富顺光电通过铭恒科技采购的充电桩电力模块等配件176,866套,金额约4.28亿元,已全部入库,保障了充电桩生产需求,富顺光电已经预付铭恒科技约3.93亿元。

  (2)银行借款受托支付的需要:2017年末,富顺光电银行借款总额22,337万元,比期初增加8,987万元,由于富顺光电银行借款基本是流动资金借款,按当地借款银行要求,必须支付给供应商才能周转使用,鉴于富顺光电与铭恒科技相互了解及合作,富顺光电银行借款,由富顺光电借款户转入铭恒科技,再由铭恒科技跨行转回富顺光电。2017年合计发生额为12,150万元。

  (3)增加资金流水的需要:铭恒科技作为供应链公司,为获得优惠的采购价格,在供应商评价中通常有资金流水量或资金付款保障等要求,富顺光电为铺设稳定的采购渠道获得优惠的采购价格,故支持铭恒科技资金流水,在账面上体现为转出转入记录。2017年累计发生额为79,744.10万元。

  富顺光电与铭恒科技资金对倒走流水,构成非经营性资金往来,非经营性资金往来的发生,系富顺光电内部人员未严格执行公司管理制度而造成,相关人员违反了富顺光电董事会于2016年3月审议通过的《富顺光电科技股份有限公司财务管理联签制度》和富顺光电《公司章程》以及公司的其他内控管理制度。

  雪莱特已对子公司富顺光电相关责任人违规使用资金出具处理决定。富顺光电主要责任人承诺加强规则和制度的学习,提升合规意识,严格执行公司内部规章制度和审批流程,做到守法合规经营,避免公司利益受损。

  富顺光电2017年分别与铭恒科技签订合同,购买20KW充电桩电力模块,采购单价经采购部通过比价议价报富顺光电决定,核实比价参考资料为:2017年富顺光电与深圳科士达科技股份有限公司采购的15KW充电桩电力模块单价为3075元/块,折合0.205元/瓦,质保期5年;深圳市英可瑞科技股份有限公司提供的对外参与招标的15KW中标通知书,中投标报价0.225元/瓦;深圳市凌康技术股份有限公司报价表15KW充电模块单价3,447元,折合0.2298元/瓦。富顺光电采购20KW充电桩电力模块要求的质保期为6年,经议价比价铭恒科技最终报价20KW电力模块单价为4600元,折合0.23元/瓦,质保期为6年;鉴于铭恒科技能够提供6年的质保期,且每瓦单价仅比科士达高0.025元、比英可瑞高0.005元、与凌康接近,富顺光电决定按0.23元/瓦,即20KW电力模块价格4,600元/个(块)。

  富顺光电、陈建顺及董事监事高级管理人员与漳州市明灿电子有限公司、福建宇福智能科技有限公司、福建元隆智能科技有限公司、漳州市华达新能源科技有限公司、南京荣悦电子科技有限公司、漳州市安顺新能源开发有限公司、江苏速仕通信息科技有限公司7个客户都不存在关联性。

  监管关注函[2018]1516号中提及的漳州市明灿电子有限公司、福建宇福智能科技有限公司、福建元隆智能科技有限公司、漳州市华达新能源科技有限公司、南京荣悦电子科技有限公司、漳州市安顺新能源开发有限公司、江苏速仕通信息科技有限公司中的陈志明,系身份证号码:35060019******3010,住址:漳州市龙文区漳华东路327号中森阳光美地**栋。

  富顺光电历史沿革叙述陈志明于2004年3月以实物资产出资30万元,占当时富顺光电注册资本比例2.98%,于2008年3月其将持有的全部股权转让给陈建顺。经核实,2004年曾持有富顺光电股权的陈志明为富顺光电当时的员工,身份证号码:35060019******2015,住址:福建省漳州市芗城区新华南路**号,已于2011年退休。

  所以,两位陈志明并非同一人。富顺光电已向陈志明(身份证号码:35060019******3010)书面确认,陈志明出具了《个人书面确认函》。

  本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整,没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

  广东雪莱特光电科技股份有限公司(以下简称“公司”“本公司”或“雪莱特”)分别于2017年12月19日、2017年12月26日、2018年1月6日于巨潮资讯网()披露了《关于董事长向全体员工发出增持公司股票倡议书的公告》(公告编号:2017-149)、《关于董事长向全体员工发出增持公司股票倡议书的进展公告》(公告编号:2017-153)、《关于董事长向全体员工发出增持公司股票倡议书的进展公告》(公告编号:2018-005)。现就本次实施情况公告如下:

  2017年12月,公司控股股东、董事长柴国生先生发出倡议,鼓励雪莱特及控股子公司全体员工买入公司股票。并承诺,凡在增持期间净买入的雪莱特股票,连续持有12个月以上,且持有期间连续在职的,若因买入公司股票产生的亏损,由其本人予以补偿;若产生收益则归员工个人所有。

  因公司股票停牌,本次倡议员工增持公司股票的增持期间为:2017年12月19日、12月20日、12月29日及2018年1月2日、1月3日。

  经统计,在增持期间,参与本次倡议员工增持公司股票事项的公司及控股子公司员工共26名,合计增持公司股票(股票简称:雪莱特,股票代码:002076)293,100股,增持均价5.53元/股,增持总金额为1,621,916元。

  截至本公告披露日,公司控股股东、董事长柴国生先生已对申报亏损的员工进行了补偿,本次倡议员工增持公司股票事项已全部实施完成。

 
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